홈택스 종합소득세 신고 따라하기 | 처음부터 끝까지 단계별 가이드

“홈택스에서 직접 하면 공짜라는데, 어디서 뭘 눌러야 하는 거야?”

종합소득세 신고 시즌이 되면 매년 같은 고민이 반복됩니다. 삼쩜삼에 수수료를 낼지, 세무사에 맡길지, 아니면 직접 해볼지. 직접 하면 비용은 0원인데, 문제는 홈택스 화면이 처음 보면 꽤 복잡하다는 것입니다.

하지만 실제로 해보면 생각보다 어렵지 않습니다. 국세청이 소득 자료와 공제 항목을 대부분 미리 불러와주기 때문에, 화면 안내를 따라가면서 확인하고 클릭하는 수준이면 충분합니다.

이 글에서는 절세노트가 홈택스 종합소득세 신고를 처음부터 끝까지, 화면 단계별로 따라할 수 있도록 정리했습니다. 이 가이드대로 따라하면 30분~1시간이면 신고를 끝낼 수 있습니다.

시작 전 준비물 체크리스트

홈택스 신고를 시작하기 전에 다음 항목을 먼저 확인하세요.

준비물	필수 여부	확인 방법
공동인증서 또는 간편인증	필수	은행 앱에서 발급 또는 카카오/PASS 인증
본인 명의 휴대폰	필수	간편인증 시 필요
환급받을 계좌번호	필수	본인 명의 통장
사업용 경비 증빙	선택 (간편장부 시)	카드 내역, 세금계산서, 현금영수증
추가 공제 서류	선택	기부금 영수증, 월세 계약서 등

팁: 공동인증서 없이도 카카오톡, PASS, 삼성패스 등 간편인증으로 로그인할 수 있습니다. 요즘은 간편인증이 더 편합니다.

STEP 1: 홈택스 접속 및 로그인

홈택스 접속하기

PC 또는 모바일에서 홈택스(hometax.go.kr)에 접속합니다.

PC: 인터넷 브라우저에서 hometax.go.kr 입력 (크롬, 엣지 모두 가능)
모바일: 손택스 앱 설치 (App Store / Google Play에서 ‘손택스’ 검색)

추천: 화면이 넓은 PC에서 하는 것을 권장합니다. 입력할 항목이 많아서 모바일보다 PC가 훨씬 편합니다.

로그인 방법

홈택스 메인 화면 오른쪽 상단의 [로그인] 버튼을 클릭합니다.

로그인 방식	특징	추천도
간편인증 (카카오/PASS 등)	앱에서 터치 한 번이면 끝	★★★
공동인증서 (구 공인인증서)	은행에서 발급한 인증서	★★☆
금융인증서	클라우드 저장 방식의 인증서	★★☆
아이디/비밀번호	조회만 가능, 신고 시 별도 인증 필요	★☆☆

로그인 후 본인 이름과 주민등록번호가 화면에 표시되면 정상적으로 로그인된 것입니다.

STEP 2: 종합소득세 신고 화면 진입

메뉴 찾아가기

로그인 후 다음 경로로 이동합니다.

상단 메뉴 [세금신고] → [종합소득세 신고] → [일반신고(정기신고)]

또는 5월 신고 기간에는 메인 화면에 “종합소득세 신고” 배너가 크게 떠 있으니 그걸 클릭해도 됩니다.

신고 유형 선택

신고 유형은 크게 세 가지입니다.

유형	대상	설명
모두채움 신고	국세청이 안내문을 보낸 사람	소득·공제가 미리 채워져 있어 확인만 하면 됨
일반신고 (정기신고)	대부분의 신고 대상자	소득과 공제를 직접 입력
기한후신고	6월 1일 이후 신고하는 경우	가산세 포함

모두채움 안내를 받았다면 모두채움 신고가 가장 간편합니다. 국세청이 보낸 카톡이나 문자에 “모두채움”이라고 적혀 있으면 해당됩니다. 확인 후 [제출] 버튼만 누르면 끝입니다.

안내를 못 받았거나 소득을 직접 확인하고 싶다면 일반신고(정기신고)를 선택합니다. 이 글에서는 일반신고 기준으로 설명합니다.

STEP 3: 기본 정보 입력

기본사항 확인

신고서 작성 화면에 들어가면 먼저 기본 정보가 표시됩니다.

성명, 주민등록번호: 자동 입력됨 → 확인만
주소: 주민등록상 주소가 표시됨 → 변경 없으면 그대로
휴대전화번호: 연락처 확인
귀속연도: 2025년 (자동 설정)
신고 유형: 정기신고 선택

장부 기장 방식 선택

사업소득이 있는 경우 장부 기장 방식을 선택해야 합니다.

방식	대상	설명
간편장부	소규모 사업자 (직전 연도 수입 기준금액 미만)	수입·지출을 간단히 기록
복식부기	일정 규모 이상 사업자	자산·부채·자본 변동까지 기록
추계 (경비율 적용)	장부를 작성하지 않은 경우	국세청 경비율을 자동 적용

대부분의 프리랜서와 소규모 사업자는 “추계신고 – 단순경비율”을 선택합니다. 장부를 별도로 작성하지 않았다면 이 방식으로 진행하면 됩니다.

기본사항 확인이 끝나면 [다음] 버튼을 클릭합니다.

STEP 4: 소득 입력

이 단계에서는 2025년에 발생한 모든 소득을 입력합니다. 국세청이 이미 파악하고 있는 소득은 자동으로 불러와집니다.

소득 자료 불러오기

화면에 [소득 자료 불러오기] 또는 [국세청 자료 조회] 버튼이 있습니다. 클릭하면 원천징수 의무자가 신고한 내역이 자동으로 채워집니다.

사업소득 (프리랜서): 3.3% 원천징수된 소득이 클라이언트별로 목록에 표시됨
근로소득: 회사에서 제출한 원천징수영수증 기준으로 표시됨
기타소득: 강연료, 원고료 등이 있으면 표시됨
이자·배당소득: 금융기관에서 신고한 내역이 표시됨 (2,000만원 초과 시)

소득 확인 시 체크포인트

빠진 소득이 없는지 반드시 확인하세요.

클라이언트가 지급명세서를 아직 안 냈으면 목록에 안 나올 수 있음 → 직접 추가 입력
수입금액이 실제 받은 금액과 맞는지 대조
원천징수세액(이미 낸 세금)이 정확한지 확인

주의: 소득을 빠뜨리면 나중에 국세청에서 수정 요청이 올 수 있습니다. 국세청은 지급명세서를 통해 소득을 이미 파악하고 있으므로, 숨기는 것은 의미가 없습니다.

사업소득 경비 처리

사업소득이 있으면 경비를 어떻게 처리할지 선택합니다.

추계 – 단순경비율: 국세청이 업종별로 정해놓은 경비율을 자동 적용 (가장 간편)
추계 – 기준경비율: 주요 경비는 실제 증빙, 나머지는 기준율 적용
간편장부: 실제 수입·지출을 직접 기록한 것을 기반으로 계산

단순경비율 대상자는 경비율이 자동으로 적용되기 때문에 별도로 경비를 입력할 필요가 없습니다. 화면에 경비율과 계산된 소득금액이 표시됩니다.

소득 입력이 완료되면 [다음]을 클릭합니다.

👉 프리랜서 소득 구조와 경비 처리 자세히 보기

STEP 5: 소득공제 입력

소득공제는 과세표준(세금을 매기는 기준 금액)을 줄여주는 항목입니다. 공제를 많이 받을수록 세금이 줄어듭니다.

자동으로 반영되는 공제

다음 항목은 홈택스가 자동으로 불러옵니다.

기본공제: 본인 150만원 (자동 반영)
부양가족 공제: 배우자, 자녀, 부모 등 1인당 150만원
국민연금 보험료: 납부한 금액 전액 공제
건강보험료·고용보험료: 납부한 금액 전액 공제

직접 확인하고 추가해야 할 공제

공제 항목	공제 한도	확인 방법
부양가족 추가	1인당 150만원	소득 없는 배우자·부모·자녀 등록
추가공제 (경로우대 등)	70세 이상 1인당 100만원	부양가족 중 해당자 체크
개인연금저축	연 72만원 한도	연금저축 납입 내역 확인
소기업·소상공인 공제부금	연 최대 500만원	노란우산공제 납입 내역

부양가족 등록 방법

부양가족 공제는 절세 효과가 큽니다. 소득이 없는(연 100만원 이하) 배우자, 만 60세 이상 부모, 만 20세 이하 자녀가 있다면 반드시 등록하세요.

화면에서 [부양가족 명세] 항목을 클릭
[추가] 버튼 클릭 → 관계, 이름, 주민등록번호 입력
해당 가족의 소득·나이 요건 충족 여부 확인

주의: 형제자매 간에 같은 부양가족을 중복으로 등록하면 안 됩니다. 한 명만 공제를 받을 수 있습니다.

소득공제 입력이 끝나면 [다음]을 클릭합니다.

STEP 6: 세액공제 입력

세액공제는 계산된 세금에서 직접 빼주는 것입니다. 종합소득세 절세 방법 중에서 체감 효과가 가장 큰 부분입니다.

주요 세액공제 항목

항목	공제율/금액	최대 절세 효과
자녀 세액공제	첫째·둘째 각 15만원, 셋째부터 30만원	자녀 수에 따라
연금계좌 세액공제	납입액의 12~15%	연 최대 약 115만원
기부금 세액공제	기부액의 15~30%	기부 금액에 따라
월세 세액공제	월세의 15~17%	연 최대 약 127만원
표준세액공제	7만원	다른 세액공제를 안 받는 경우

연금계좌 세액공제 (연금저축 + IRP)

연금저축이나 IRP에 납입한 금액이 있으면 세액공제를 받을 수 있습니다. 홈택스에서 자동으로 조회되는 경우가 많지만, 안 나오면 금융기관 납입증명서를 기준으로 직접 입력하세요.

총급여 5,500만원 이하 (종합소득금액 4,500만원 이하): 납입액의 15%
총급여 5,500만원 초과: 납입액의 12%

기납부세액 확인 (이미 낸 세금)

세액공제 단계에서 기납부세액(이미 원천징수로 납부한 세금)도 함께 확인합니다.

프리랜서의 3.3% 원천징수세액
근로소득에서 매달 떼인 소득세
중간예납세액 (해당되는 경우)

이 금액이 정확히 반영되어 있는지 반드시 확인하세요. 기납부세액이 누락되면 이미 낸 세금을 인정못 받아 이중으로 내게 될 수 있습니다.

세액공제 입력이 끝나면 [다음]을 클릭합니다.

👉 공제 항목 더 알아보기: 종합소득세 절세 방법 7가지

STEP 7: 세액 계산 결과 확인

모든 입력이 끝나면 홈택스가 자동으로 세금을 계산해서 결과를 보여줍니다. 이 화면이 가장 중요합니다.

확인해야 할 핵심 항목

항목	의미	체크포인트
종합소득금액	총수입 – 필요경비	내 수입 대비 적절한지 확인
과세표준	종합소득금액 – 소득공제	이 금액에 세율이 적용됨
산출세액	과세표준 × 세율	세율 구간표와 비교
결정세액	산출세액 – 세액공제	실제 내야 할 세금
기납부세액	이미 원천징수로 낸 세금	누락 없는지 확인
납부(환급)할 세액	결정세액 – 기납부세액	양수면 납부, 음수면 환급

결과 해석

납부할 세액이 양수(+): 추가로 세금을 내야 합니다
납부할 세액이 음수(-): 환급받을 수 있습니다! 환급 계좌를 정확히 입력하세요
납부할 세액이 0: 추가 납부도 환급도 없습니다

팁: 결과가 예상과 크게 다르다면 이전 단계로 돌아가서 소득이나 공제 항목을 다시 확인하세요. 흔한 원인은 소득 누락, 기납부세액 미반영, 부양가족 공제 미등록 등입니다.

STEP 8: 신고서 제출

제출 전 최종 확인

제출 버튼을 누르기 전에 마지막으로 확인합니다.

☐ 소득 금액이 실제와 일치하는가?
☐ 부양가족 공제가 빠지지 않았는가?
☐ 기납부세액(원천징수세액)이 정확한가?
☐ 환급받을 계좌번호가 정확한가?

확인이 끝나면 [신고서 제출] 버튼을 클릭합니다.

제출 완료 확인

제출이 완료되면 접수번호가 표시됩니다. 이 번호를 메모해두면 나중에 신고 내역을 조회할 때 편합니다.

접수증 출력: [접수증 출력] 버튼으로 PDF 저장 가능
신고 내역 확인: [My홈택스] → [신고/납부] → [종합소득세 신고 내역]에서 확인 가능

STEP 9: 지방소득세 신고 (별도 필수)

종합소득세 신고를 끝냈다고 끝이 아닙니다. 지방소득세를 별도로 신고해야 합니다.

종합소득세 제출 완료 화면에서 [지방소득세 신고 바로가기] 버튼이 나타납니다. 이 버튼을 클릭하면 위택스(wetax.go.kr)로 자동 연결됩니다.

위택스에서 종합소득세 신고 내역이 자동으로 불러와짐
지방소득세는 종합소득세의 10%
별도 계산 없이 확인 후 [제출]만 클릭하면 됨

주의: 지방소득세 신고를 빠뜨리는 분이 정말 많습니다. 안 하면 별도로 가산세가 붙으니 반드시 함께 처리하세요.

STEP 10: 납부 또는 환급 확인

세금 납부하기 (추가 납부가 있는 경우)

납부할 세금이 있다면 다음 방법으로 납부합니다.

납부 방법	방법	특징
홈택스 전자납부	신고 후 바로 [납부하기] 클릭	가장 편리, 즉시 처리
가상계좌 이체	발급된 가상계좌로 이체	은행 앱에서 바로 가능
카드 납부	홈택스에서 신용카드 납부	수수료 0.8% 발생
은행 방문	납부서 출력 후 은행 방문	가장 번거로움

납부 기한: 종합소득세 신고 기한과 동일 (2026년 6월 1일까지). 기한 내 미납 시 납부지연 가산세가 붙습니다.

분납 가능: 납부할 세액이 1,000만원을 초과하면 2개월 이내 분할 납부가 가능합니다.

환급 받기

환급이 발생하면 신고 시 입력한 계좌로 입금됩니다.

환급 시기: 신고 후 보통 2주~1개월 이내 (6월 말~7월 중)
확인 방법: My홈택스 → [환급금 조회]에서 진행 상태 확인 가능
계좌 오류 시: 환급이 지연됨 → 반드시 본인 명의 계좌를 정확히 입력

자주 하는 실수 TOP 7

절세노트에서 정리한, 홈택스 직접 신고 시 가장 흔한 실수들입니다. 모르면 더 내게 되니 꼭 확인하세요.

실수 1: 지방소득세 신고를 안 한다

종합소득세 신고만 하고 지방소득세를 깜빡하는 경우가 매우 많습니다. 종합소득세 제출 후 위택스 연동 화면이 나오면 반드시 이어서 처리하세요.

실수 2: 기납부세액을 확인 안 한다

이미 원천징수로 낸 세금이 자동 반영 안 되는 경우가 있습니다. 특히 클라이언트가 지급명세서를 늦게 제출하면 목록에 안 나타납니다. [원천징수영수증]을 직접 확인해서 누락 없이 입력하세요.

실수 3: 부양가족 공제를 안 넣는다

소득 없는 배우자나 부모님을 부양가족으로 등록하면 1인당 150만원 소득공제를 받을 수 있습니다. 꽤 큰 금액인데 빠뜨리는 분이 많습니다.

실수 4: 소득을 빠뜨린다

여러 곳에서 일한 경우 일부 소득을 빠뜨리기 쉽습니다. 국세청은 지급명세서를 통해 알고 있으므로, 빠뜨리면 나중에 수정 신고 + 가산세가 붙습니다.

실수 5: 환급 계좌를 잘못 입력한다

계좌번호를 잘못 입력하면 환급금이 돌아오지 않습니다. 반드시 본인 명의 계좌를 정확히 입력하고, 제출 전에 한 번 더 확인하세요.

실수 6: 단순경비율 vs 기준경비율 선택을 안 비교한다

단순경비율이 항상 유리한 건 아닙니다. 실제 경비가 많다면 간편장부가 더 유리할 수 있습니다. 두 가지를 비교해보고 유리한 쪽을 선택하세요.

실수 7: 신고 후 접수증을 안 저장한다

신고 접수증은 나중에 문제가 생겼을 때 증거가 됩니다. PDF로 저장하거나 캡처해두세요.

모두채움 신고 vs 일반신고 비교

국세청에서 “모두채움 안내문”을 받은 분은 더 간편하게 끝낼 수 있습니다.

항목	모두채움 신고	일반신고
대상	국세청이 안내문을 보낸 사람	모든 종합소득세 신고 대상자
소득 입력	미리 채워져 있음	직접 확인·입력 필요
공제 입력	기본 공제가 미리 반영됨	직접 확인·추가 필요
소요 시간	5~10분	30분~1시간
절세 최적화	추가 공제를 놓칠 수 있음	꼼꼼히 챙기면 절세 가능
추천	소득이 단순한 분	공제를 꼼꼼히 챙기고 싶은 분

팁: 모두채움 신고를 받았더라도 공제 항목(부양가족, 연금저축 등)을 추가할 수 있습니다. 안내문에 있는 금액을 그대로 제출하기 전에, 추가 공제가 없는지 한 번 확인하는 것을 추천합니다.

신고 후 이렇게 달라집니다

홈택스로 직접 신고하면 다음과 같은 이점이 있습니다.

비용 0원: 삼쩜삼 수수료(환급액의 10~20%), 세무사 비용(15~50만원)을 아낄 수 있습니다
세금 구조 이해: 내 소득에 세금이 어떻게 붙는지 직접 확인할 수 있습니다
놓친 공제 발견: 직접 하면 부양가족, 연금저축 등 놓치기 쉬운 공제를 챙길 수 있습니다
다음 해가 더 쉬워짐: 한 번 해보면 다음 해부터는 15~20분이면 끝납니다

👉 직접 신고 vs 삼쩜삼 vs 세무사 비용 비교 보기

마무리: 한 번만 해보면 별거 아닙니다

홈택스 종합소득세 신고, 처음엔 복잡해 보여도 실제로는 국세청이 대부분 채워주기 때문에 확인하고 클릭하는 수준입니다.

이 글의 단계를 다시 정리하면:

STEP 1~2: 홈택스 접속 → 로그인 → 종합소득세 신고 화면 진입
STEP 3~4: 기본 정보 확인 → 소득 자료 불러오기 및 확인
STEP 5~6: 소득공제 입력 → 세액공제 입력
STEP 7~8: 세액 계산 결과 확인 → 신고서 제출
STEP 9~10: 지방소득세 신고 → 납부 또는 환급 확인

올해 처음 직접 신고하는 분이라면 30분~1시간 정도 예상하세요. 내년부터는 절반도 안 걸립니다.

모르면 더 내고, 알면 돌려받습니다. 이 가이드를 보면서 천천히 따라해보세요.

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